公告日期：2024-04-24

航天科技控股集团股份有限公司

董事会专门委员会实施细则

（经第七届董事会第十八次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为规范航天科技控股集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）董事会专门委员会工作，确保董事会专门委员会的工作效率和科学决策，健全公司的法人治理结构，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称“《上市公司规范运作指引》”）、《公司章程》及其他有关规定，制定本实施规则。

第二条 董事会专门委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会报告。公司董事会专门委员会包括：审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
第二章 审计委员会议实施细则

第一节 人员及机构组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中包括二名
独立董事，其中至少有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董
事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立
董事中会计专业人士委员担任，召集人负责主持委员会工作；负责召集和主持审计委员会会议。主任委员在委员会全体委员过半数选举产生后，并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会任期与每一届董事会一致，委员任期
届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，根据本细则第三条至第五条规定补足委员人数。

第七条 公司法律审计部是审计委员会办事机构，按照
《上市公司规范运作指引》的要求开展内部审计和内部控制评价工作。证券投资部负责审计委员会会议组织工作。

第二节 职责及年报工作制度

第八条 上市公司董事会审计委员会负责审核公司财务
信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，决定公司的风险管理体系（含法律合规管理体系）、内部控制体系，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）决定公司的风险管理体系（含法律合规管理体系）、
内部控制体系；

（六）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

第九条 审计委员会在监督及评估内部审计部门工作时，
应当履行下列主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门须向审计委员会报告工作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（六）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以
上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。
第十一条 公司审计委员会召开一季度、三季度定期会
议，审查财务报表、附注以及法律审计部门提交的内部审计和内部控制评价工作计划和报告等，听取法律审计部门对当期募集资金的存放与使用情况的检查结果，并向董事会报告，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等。
第十二条 公司审计委员会召开半年度会议，审计委员
会除完成第十一条工作内容外，还应完成以下工作：

（一） 督导公司法律审计部门对公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况、公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进行检查，审议检查报告；

（二） 检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，及时向深圳证券交易所报告。

第十三条 公司审计委员会召开年度会议，审计委员会
除完成第十一条、第十二条工作内容外，还应完成以下工作：
（一） 听取公司总经理、财务总监关于生产经营情况和重大事项进展的全面汇报。

（二）听……
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