公告日期：2024-04-27

大庆华科股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所 2023 年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》和大庆华科股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

（一）机构信息

1、基本信息：

名 称：天健会计师事务所(特殊普通合伙)

统一社会信用代码：913300005793421213

成立日期：2011 年 7 月 18 日

企业类型：特殊普通合伙企业

注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼

执行事务合伙人：王国海

截至2023年12月31 日，合伙人数量为238人，注册会计师2,272
人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)2023年度业务收入34.83亿元，
其中审计业务收入 30.99 亿元，证券业务收入 18.40 亿元。2023 年
度上市公司（含 A、B 股）审计客户共计 675 家，收费总额人民币 6.63
亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 8 月 25 日召开审计委员会 2023 年第三次会议、
第八届董事会第八次会议，2023 年 9 月 12 日召开 2023 年第二次临
时股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2023 年度的财务审计机构及内部控制审计机构，聘期为一年。

三、会计师事务所履职情况

天健按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的
财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的公司财务状况
以及 2023 年度的公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

四、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对天健会计师事务所(特殊普通合伙)履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）在天健进场前，认真听取、审阅了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。

（三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交流，了解审计中存在的问题，敦促其按质按时完成年报审计工作。对于公司管理层、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，董事会审计委员会充分听取双方意见，积极进行相关协调，确保年报审计工作圆满完成。

（四）天健出具 2023 年度审计报告初步审计意见后，董事会审
计委员会与会计师事务所就 2023 年公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通……
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