公告日期:2024-04-26
证券代码:002358 证券简称:森源电气 公告编号:2024-
009
河南森源电气股份有限公司
关于 2023 年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的依据和原因
河南森源电气股份有限公司(以下简称“森源电气”或“公司”)本次计提资产减值准备是根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,基于谨慎性原则,为真实准确地反映公司的财务、资产和经营状况,
对公司(含合并报表范围内各级子公司,下同)截至 2023 年 12 月 31 日的应收账款、
应收票据、存货、其他应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面清查,对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析,确定了需计提的资产减值准备。
2、本次计提资产减值准备情况
2023 年度,公司对应收账款、其他应收款、应收票据、存货计提信用减值准备及资产减值准备的总金额为 14,572.77 万元,核销资产、收回或转回金额为 4,922.76万元。具体如下表:
单位:万元
本期增加 本期减少
项目 年初账面 收回 核销或 年末账面
类别 余额 计提 其他 或 其他 余额
转回
按单项认定计
应 提坏账准备的 57,661.47 4,624.43 - 575.84 61,710.06
信用 收 应收账款
减值 账 按组合计提坏
损失 款 账准备的应收 55,552.75 9,071.06 45.00 64,668.81
账款
小计 113,214.22 13,695.49 45.00 575.84 - 126,378.87
其 按单项认定计
他 提坏账准备的 1,726.61 67.09 48.47 1,745.23
应 其他应收款
收 按组合计提坏
款 账准备的其他 870.35 455.46 1,325.81
应收款
小计 2,596.96 522.55 - 48.47 - 3,071.04
按单项认定计
应 提坏账准备的
收 应收票据
票 按组合计提坏
据 账准备的应收 139.53 253.87 393.41
票据
小计 139.53 253.87 - - 393.41
资 产
减 值 存货跌价准备 20,653.02 100.85 4,298.46 16,455.41
损失
合计 136,603.73 14,572.77 45.00 624.31 4,298.45 146,298.73
二、本次资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收账款坏账准备确认标准及计提
自 2019 年 1 月 1 日起,公司执行新金融工具准则,公司按照相当于应收账款整
个存续期内……
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