公告日期：2015-02-02

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2012年山东高速集团有限公司公司债券

2015年付息公告

由山东高速集团有限公司发行的 2012 年山东高速集团有限公司

公司债券 （以下简称“本期债券”） 将于 2015 年 2 月 9 日支付年度利

息，为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有

关事宜公告如下：

一、 本期债券的基本情况

1、 发行人：山东高速集团有限公司。

2、 债券名称：2012 年山东高速集团有限公司公司债券。

3、 债券简称： 12 鲁高速。

4、 发行总额：人民币 20 亿元。

5、 债券期限：10 年，自 2012 年 2 月 9 日至 2022 年 2 月 9 日；

6、 债券形式：实名制记账式。

7、 债券利率：固定利率，票面利率 5.72%，按年付息。

8、 起息日：债券期限内每年的 2 月 9 日为该计息年度的起息日。

9、 付息日：每年的 2 月 9 日（遇节假日顺延至其后的第一个工

作日）为该计息年度的付息日。

10、 上市时间和地点：本期债券于 2012 年 4 月 16 日在上海证券交

易所上市交易，于 2012 年 2 月 24 日在银行间债券市场上市交易。

11、 证券代码：上海证券交易所代码 122742 ；银行间市场代码

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1280010。

二、 债权登记日

本期债券上海证券交易所上市部分的债权登记日为 2015 年 2 月

6 日。截止该日下午收市后，本期债券投资者对托管账户所记载的债

券余额享有本年度利息。

三、 付息办法

（一） 本期债券未上市部分，即托管在中央国债登记结算有

限责任公司由一级托管客户持有的本期债券利息款，由中央国债登

记结算有限责任公司按期划付至一级托管客户指定的银行账户；

（二） 从二级市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资

者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系

统进入该投资者开户的证券公司营业部的资金账户中，再由该营业

部向该投资者付息；

（三） 从一级发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的

投资者，在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

1、 本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份

证和原托管凭证，如由他人代办，应出示投资者身份证、代

理人身份证和原托管凭证；

2、 本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示原托管凭

证和经办人身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预

留的印鉴）正本、法人营业执照复印件（加盖该机构投资者

的公章）和税务登记证（地税）复印件（加盖该机构投资者

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的公章）以及经办人身份证复印件；

3、 投资者的托管凭证遗失或损毁，须按照原认购网点的具体规

定办理挂失手续，并于集中付息结束后由本人持有效身份证

明办理，不得由他人代办；

4、 在集中付息期间未领取利息的投资者，仍到原认购网点领取

利息；

5、 如投资者原认购网点已迁址、更名或合并，请根据托管凭证

上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级托管

人。

四、 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

1、根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条

例》以及本期债券发行公告、发行章程的规定，本期债券个人投资者

应缴纳企业债券个人利息收入所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴

工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得

税统一由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，

就地入库。各付息网点应按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴

个人所得税工作。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代

扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。本期债券

的个人利息所得税征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

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（3）征税税率：按利息额的 20%征收

（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网

点一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

2、 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居

民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）、《关于

中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有

关问题的通知》（国税函[2009]47 号）以及其他相关税收法规和文件

的规定，境外合格机构投资者（以下简称“QFII”）取得的本期债券

利息应缴纳 10%的企业所得税，并由本公司代扣代缴。请截至付息债

权登记日 2014 年 2 月 6 日……
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