公告日期：2024-04-20

中节能环境保护股份有限公司

《审计委员会实施细则》修订对照表

根据《证券法》、中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独

立董事管理办法》（中国证监会〔2023〕28 号公告）等相关规则制度

的最新要求，结合公司实际情况，拟对《审计委员会实施细则》部分

内容进行修改，具体如下：

序号 修订前 修订后

第一条 为强化中节能环境保护股
第一条 为强化中节能环保装备股

份有限公司（以下简称“公司”）董事会 份有限公司（以下简称“公司”）董事会
决策功能，做到事前审计、专业审计，实
决策功能，做到事前审计、专业审计，实

现对公司财务收支和各项经营活动的有
现对公司财务收支和各项经营活动的有

效监督，完善公司治理结构，《中华人民 效监督，完善公司治理结构，根据《中华
人民共和国公司法》《上市公司治理准则》
共和国公司法》、《上市公司治理准则》、

1 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证
《深圳证券交易所创业板上市公司规范

运作指引》、《中节能环保装备股份有限公 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》《中节能
司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其

环境保护股份有限公司章程》（以下简称
他有关规定，公司特设立董事会审计委员

“《公司章程》”）及其他有关规定，公司
会（以下简称“审计委员会”），并制定本

特设立董事会审计委员会（以下简称“审
实施细则。

计委员会”），并制定本实施细则。

第二条 审计委员会是董事会下设
的常设专门工作机构，主要负责指导和
第二条 审计委员会是董事会按照 监督公司内部审计部门工作、促进公司
股东大会决议设立的专门工作机构，主

2 建立有效的内部控制并提供真实、准确、
要负责公司内、外部审计的沟通、监督和

完整的财务报告，并监督上市公司的外
核查工作。

部审计、指导内部审计与外部审计机构
的沟通、协调等工作。


第四条 审计委员会由五名董事组
第四条 审计委员会由五名董事组 成，其中独立董事三名。审计委员会主任
3 成，其中独立董事三名。审计委员会主任 应为会计专业人士并由独立董事担任。审
应为会计专业人士并由独立董事担任。 计委员会成员应当为不在公司担任高级
管理人员的董事。

……
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