公告日期：2024-03-15

汉嘉设计集团股份有限公司董事会

关于 2023 年度年审会计师履职情况评估报告

暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和汉嘉设计集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将2023 年度年审会计师履职情况及审计委员会对年审会计师履行监督职责情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999年 1月，2013年 11月
转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2号万通金融中心 A座24层，首席合伙人：姚庚春。事务所 2022年底有合伙人 156人，截至 2022年底全
所注册会计师 812 人；注册会计师中有 325 名签署过证券服务业务；截至 2022 年
底共有从业人员 3099人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第六届第六次董事会会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）所为公司 2023 年财务报表审计机构，聘请费用合计 88 万元。公司董事会审计委员对中兴财光华会计师事务所进行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，能够较好地胜任工作，同意公司聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况


按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，中兴财光华会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中兴财光华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。中兴财光华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中兴财光华会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对中兴财光华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的
要求。2023 年 4 月 25 日，公司第六届第六次董事会会议及 2022 年年度股东大
会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中兴财光华会计师事务所为公司 2023 年度财务报表审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2023 年 11 月 6 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2024 年 1 月 19 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开审计过程中工作沟通会议，对公司 2023 年度资金占用情况、关联交易事项、关键审计事项以及审计应对进行沟通。审计委员会成员听取了中兴财光华会计所关于公司审计进展情况以及拟在报告中披露的关键
审计事项以及审计应对的详细情况。

（四）2024 年 2 月 28 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理召开出报告前沟通会议，对 2023 年度公司财务报表中重大方面的编制情况、关联交易事项、资金占用情况、关键审计事项及审计应对、审计结论等进行了沟通。

（五）2024 年 3 月 13 日，公司第六届董事会审计委员会 2024年第一次会议
以现场会议形式召开，……
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