公告日期：2024-04-22

国金证券股份有限公司

关于河南金丹乳酸科技股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为河南金丹乳酸科技股份有限公司（以下简称“金丹科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，就《河南金丹乳酸科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》（以下简称“《内部控制自我评价报告》”）进行了核查，核查情况如下：

一、金丹科技内部控制评价工作情况

公司按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和
人员，对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）与财务报告
相关的内部控制的有效性进行了评价。评价时，公司考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评价程序、方法。评价时，遵循了全面性原则，即评价工作包括了内部控制的设计与运行，涵盖公司及其所属单位的各种业务和事项；遵循了重要性原则，即评价工作在全面评价的基础上，关注了重要业务单位、重大业务事项和高风险领域；遵循了客观性原则，即评价工作准确地揭示了经营管理的风险状况，如实地反映了内部控制设计与运行的有效性。

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确认纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的包括公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和主要事项包括：

1、控制环境


（1）治理结构

按照《公司法》《证券法》和《公司章程》的规定，建立了完善和规范的法人治理结构和内部管理控制制度，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作条例》等文件，明确股东大会、董事会、监事会、经理层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排，确保了相关机构的规范运作。

股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。

董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。监事会对股东大会负责，监督企业董事会、经理和其他高级管理人员依法履行职责，对公司建立与实施内部控制进行监督。

经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。

（2）机构设置及权责分配

为适应公司经营模式，公司建立了与经营模式相适应的组织机构，科学的划分了每个机构的职责权限，形成相互制衡机制，确保控制措施有效执行；制定了《河南金丹乳酸科技股份有限公司内部控制制度》，用以各个部门业务运作、监督控制时执行。

（3）发展战略

公司是一家以玉米为原料，采用微生物发酵技术生产乳酸的国家级高新技
术企业，国家循环经济试点企业，国家农业产业化重点龙头企业，河南省百户
重点工业企业，并设有院士工作站、国家博士后科研工作站、国家级企业技术
中心、全国首家乳酸工程技术研究中心、河南省淀粉生物质化工工程研究中心
和河南省聚乳酸可降解材料产业研究院等多个科研平台，企业规模和技术水平
处于全球乳酸行业第一方阵。产品主要用于食品、饮料、医药保健品，还广泛
用于化工、建材、石油、信息业、各种新材料等领域。公司将坚持绿色、循环
和可持续发展理念，依托在乳酸、聚乳酸行业的产业链优势、原料优势、国家
新兴产业政策优势及技术研发优势等，大力发展绿色循环发展模式，重点开发
环境友好型和生态友好型技术和产品，力争实现“立足河南，面向全国，走向
世界，打造世界生物新材料产业基地”的战略目标。


公司下一步将继续加大产品研发力度，打造完整的精深加工产业链条，提升新产品研发效率，加快老产品的升级迭代，实现产品质量及性能的不断提升；乳酸及系列化的产品策略，涵盖高、中、低档的不同规格，以满足不同类型客户的产品需求；覆盖全国和海外关键市场的营销网络和优质的售后服务为公司产品竞争力提供重要保证。

（4）人力资源政策

公司已建立和实施了有利于公司可持续发展的员工招聘、培训、薪酬、考核、晋升与奖惩等人力资源政策，并根据公司发展及现状进行适时调整。在员工聘用方面，公司注重选拔具有潜力和才华的人才，为员工提供广阔的职业发……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。