【问】你好,我想问一下贵公司的递延所得税负债主要来源、组成部分是什么,并且后续预计会达到什么数额,因为看贵公司的递延所得税费用逐年走高并且数额较大,突然爆发会较大程度影响公司利润 【答】
福建高速:投资者,您好。1、截止2023年6月底,公司递延所得税负债63619.20万元,详见半年报会计报告附注,产生的主要原因是固定资产折旧税务与会计计算差异和执行《租赁》准则产生的税务与会计计算差异。按规定当税务费用超过会计费用时,这种差异将逐步予以抵销并逐年减少。2、今年因执行会计准则解释第16号,公司调增2023年期初递延所得税资产7203.24万元,调增2023年期初递延所得税负债7203.24万元;母公司调增2023年期初递延所得税资产1547.70万元,调增2023年期初递延所得税负债1547.70万元。本次会计政策变更对公司2023年度财务状况、经营成果、现金流无重大影响。感谢关注。¶¶2023-09-20 17:14:00 §
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