公告日期：2024-03-29

中国中铁股份有限公司关于中铁财务有限责
任公司2023年风险持续评估的报告

根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》等有关法律、法规及规范性文件的要求，中国中铁股份有限公司(以下简称“本公司”)通过查验中铁财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了持续评估。具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

(一)工商登记情况

名称：中铁财务有限责任公司

企业性质：其他有限责任公司

注册地址：北京市海淀区复兴路69号6号中国中铁大厦C座5层

法定代表人：王国明

注册资本：人民币90亿元

统一社会信用代码：91110000717838206Y

(二)经营范围

对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的
保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资(固定收益类)；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资(固定收益类)；成员单位产品的买方信贷及融资租赁业务。
(三)股东构成

序号 出资人名称 认缴资本(亿元) 股权比例

1 中国中铁股份有限公司 85.5 95.00%

2 中国铁路工程集团有限公司 4.5 5.00%

二、财务公司内部控制的基本情况

(一)控制环境

财务公司已按照《中铁财务有限责任公司章程》中的规定建立了现代企业法人治理结构，并对其董事会和董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。股东会是财务公司最高决策者，董事会对股东负责，是财务公司经营决策主体，总经理负责财务公司的日常经营管理活动。公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。

组织架构图如下：


(二)风险的识别与评估

财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程，设立了风险管理部(法律合规部)和审计稽核部，对财务公司的业务活动进行全方位的风险管理和监督稽核。财务公司针对不同的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对各种风险进行有效的预测、评估和控制。

(三)控制活动

1.资金管理

财务公司严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，在保障资金安全的前提下，优先保证结算支付需求，再进行资
产配置。资金计划方面，财务公司实施资金计划管理，对资金收支进行全面计划、整体协调、统筹安排，在满足监管机构相关规定的前提下，以年度预算整体安排及业务情况为基础，统筹考虑流动性风险和资金使用效率，指导资金计划安排。金融业务部按照业务发展需求、客户结算需求等，编制资金配置计划，并在周资金调度会上汇报，合理配置调度资金。

存放同业方面，财务公司根据资金计划，在保障结算支付及其他资金运用后，对盈余资金进行存放同业安排。财务公司制定了《中铁财务有限责任公司同业授信管理规定》，对同业客户进行授信，根据资金计划向各银行询价，以安全优先兼顾收益为原则选择同业合作银行。严格审批流程，由金融业务部发起资金调拨单，按照授权权限范围经副总经理、总经理审批。具体操作有专门人员与银行对接，认真核对确认，确保资金安全。

同业拆借方面，财务公司制定了《中铁财务有限责任公司银行间同业拆借市场资金交易管理规定》，明确了同业拆借的基本规则和交易流程。金融业务部负责同业拆借业务的具体操作，结算业务部负责拆借资金的划拨及账务处理，风险管理部负责风险管控，审计稽核部对拆借业务进行审计，有效防范资金拆借风险。

2.信贷业务控制


财务公司信贷业务的内控重点是防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，优化信贷资产结构。制订了《中铁财务有限责任公司法人客户信用等级评定管理办法》、《中铁财务有限责任公司综合授信管理规定》、《中铁财务有限责任公司授信工作尽职管理规定》、《中铁财务有限责任公司流动资金贷款业务管理规定》等制度，……
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