公告日期:2024-04-27
深圳光峰科技股份有限公司
2023年度审计机构履职情况评估报告
深圳光峰科技股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天健会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称“天健所”)作为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求,公司对天健
所 2023 年度审计过程中的履职情况进行评估。具体情况如下:
一、2023 年度审计机构资质情况
(一) 会计师事务所基本情况
截至 2023 年 12 月 31 日,天健所基本情况如下:
事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人 注册会计师 2,272 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年(经审 审计业务收入 30.99 亿元
计)业务收入 证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 675 家
审计收费总额 6.63 亿元
制造业,信息传输、软件和信息技术服务业,批发和零
2023 年上市公 售业,电力、热力、燃气及水生产和供应业,水利、环
司(含 A、B 股) 涉及主要行业 境和公共设施管理业,租赁和商务服务业,房地产业,
审计情况 金融业,交通运输、仓储和邮政业,科学研究和技术服
务业,文化、体育和娱乐业,建筑业,采矿业,农、林、
牧、渔业,住宿和餐饮业,教育,综合等。
本公司同行业上市公司审计客户家数 513 家
(二)投资者保护能力
天健所具有良好的投资者保护能力,截至 2023 年末,天健所已按照相关法
律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险,累计已计提职业风险基金 1 亿元
以上,购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元,职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
(三)诚信记录
天健所近三年(2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日)因执业行为受到行
政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次,未受到刑事处罚和纪律
处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35 人次、
自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次,未受到刑事处罚,共涉及 50 人。
(四)独立性
天健所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
(五)公司续聘审计机构履行的程序
公司于 2023 年 4 月 26 日、2023 年 5 月 19 日分别召开第二届董事会审计委
员会 2023 年第二次会议、第二届董事会第十九次会议及 2022 年年度股东大会,审议通过《关于公司续聘 2023 年度财务和内部控制审计机构的议案》,同意续聘天健所为公司 2023 年度财务和内部控制审计机构,聘期一年。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年度审计机构履职情况
经评估,公司认为天健所在资质、履职情况等各方面均合规有效,在审计履职过程中其内部管理体系能够确保其在履职过程中保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见。具体情况如下:
(一)工作方案
2023 年度审计过程中,天健所针对公司的……
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