公告日期：2024-04-26

苏州市味知香食品股份有限公司

关于董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极履行监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）创立于1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年转制为特殊普通合伙，注册地址为无锡市太湖新城嘉业财富中心5-1001室。

公证天业首席合伙人为张彩斌先生，截至 2023 年 12 月 31 日，公证天业
合伙人数 58 人，注册会计师人数 334 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 142 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 24日、2023 年 5月 18日分别召开第二届董事会第十次
会议和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，独立董事对此发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年度审计会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告工作要求，公证天业对公司 2023 年度财务报告

及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报
告；同时对公司募集资金存放和实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，公证天业就会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和
评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与董事会审计委员会进
行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2023 年 4 月 23日召开了第二届董事会审计委员会第九次会议，审议通

过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，公司董事会审计委员会已对
公证天业的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分
了解和审查，认为公证天业在对公司 2022年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适
当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。

2、2023 年 12 月 1 日第二届董事会审计委员会听取了公证天业关于公司
2023 年度财务报表总体审计策略和审计计划的汇报，公证天业就审计总体策略及审计计划征求审计委员会的意见，审计委员会对 2023 年度审计提出相关建议。
3、2024 年 4 月 18日第三届董事会审计委员会听取了公证天业就 2023年度
财务报表审计工作情况、审计结果的汇报，就审计过程中发现的重要事项等进
行讨论，审计委员会对 2023 年度审计工作作出相关评价。

4、2024 年 4 月 24日召开了第三届董事会审计委员会第一次会议，会议审

议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易
所及《公司章程》《审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的
作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客
观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职
责。

董事会审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，表现了良好的职业操守和业务素养，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

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